безотзывный покрытый аккредитив что это

Описание страницы: документарный аккредитив от профессионалов для людей.

Документарный аккредитив — эффективный и разносторонний инструмент обеспечения платежей. Эта банковская услуга подходит для большинства торговых операций. Аккредитив представляет собой двусторонний договор между банком и импортером (покупателем). Банк обязуется выплатить деньги продавцу после предоставления им оговоренных в условиях аккредитива документов.

Аккредитивы являются эффективным механизмом для снижения рисков, как для экспортеров, так и для импортеров.

Бланки по международным аккредитивам

Взаимовыгодный способ расчета

Экспортер (продавец)

Гарантированно получает платеж за отгруженный товар в полном объеме, в установленной валюте и в согласованные сроки. Простая, отработанная схема выплаты денег за поставленный товар. Продавец избегает рисков, связанных с оплатой по факту доставки товара и внешнеторговыми отношениями.

Импортер (покупатель)

Уверен, что платеж будет осуществлен только после того, как продавец полностью выполнит свои обязательства по контракту. Используя аккредитив, покупатель избегает наиболее рискованной формы расчетов — авансовых платежей за товар. Если полученные от продавца документы не соответствуют условиям аккредитива (не выдержаны сроки, не соответствует качество или количество ), покупатель может отказаться от оплаты товара.

В качестве подтверждения аккредитива принимаются инвойс, транспортные накладные, страховой полис, упаковочный лист, сертификат качества

Виды аккредитивов

Примсоцбанк работает с безотзывными аккредитивами, как с самой надежной разновидностью международных расчетов. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия продавца товара, в пользу которого он был открыт покупателем.

Покрытые (депонированные) аккредитивы

В момент открытия покрытого аккредитива банк списывает со счета плательщика требуемую сумму и депонирует их для будущих расчетов с поставщиком. Покрытый аккредитив применяется в расчетах на территории РФ. В международных расчетах покрытие отсутствует (чистая кредитная линия), либо размещается в других формах (депозиты, ценные бумаги или иные активы).

Читайте так же:  расписка в получении денежных средств за автомобиль

Непокрытые (гарантированные) аккредитивы

Непокрытый аккредитив представляет собой обязательство произвести платеж бенефициару при выполнении условий аккредитива без предварительного депонирования суммы аккредитива. Банк списывает со счета покупателя средства только в момент оплаты товара. В международной практике к этому виду относится абсолютное большинство аккредитивов.

В случае открытия непокрытого аккредитива обязательства по нему обеспечиваются залогом.

Использование аккредитива

Аккредитив может выполнять и платежную, и кредитную функцию. Мы рекомендуем использовать аккредитив в следующих случаях:

  • неуверенность одной из сторон в выполнении обязательств партнером;
  • различные законодательства в странах покупателя и продавца;
  • наличие нестандартных условий в контракте (частичные отгрузки, дополнительная ).

В операциях с аккредитивами участвуют следующие стороны:

Импортер (покупатель)

Приказодатель по документарному аккредитиву, обратившийся в с просьбой выставить документарный аккредитив в пользу продавца.

Экспортер (продавец, бенефициар)

Лицо, в чью пользу открывает документарный аккредитив.

Банк, который, в соответствии с инструкциями приказодателя, открывает свой безотзывный аккредитив в пользу бенефициара.

Авизующий банк (банк в стране экспортера)

Банк выбранный для авизования документарного аккредитива бенефициару (продавцу).

Исполняющий банк

Банк, который уполномочен документарного аккредитива платить, принять на себя обязательство по отсроченному платежу.

  1. Заключение договора между импортером и экспортером

Импортер (покупатель, клиент Банка) и экспортер (продавец, бенефициар) заключают договор , который предусматривает платеж посредством аккредитива.

  1. Импортер обращается в своей стране в (банк, открывающий аккредитив и принимающий на себя обязательство условного характера произвести платеж) и подает заявление на открытие аккредитива в пользу экспортера (продавца, бенефициара);
  2. путем оформления аккредитива гарантирует платеж экспортеру (бенефициару) при условии, что он будет соблюдать определенные сроки и условия, определенные в аккредитивном поручении (детализированные требования к транспортным и другим документам, к срокам представления документов) и делает запрос в банк экспортера (авизующий банк) известить последнего об открытии аккредитива;
  3. Авизующий банк извещает экспортера об открытии аккредитива в его пользу и об условиях аккредитива.
  1. Продавец (экспортер) отгружает товар в пользу покупателя и формирует необходимый пакет документов;
  2. После отгрузки товара экспортер представляет пакет документов (транспортных, страховых и др.), соответствующий всем условиям аккредитива, в авизующий банк;
  3. Авизующий банк передает пакет документов в исполняющий банк.
  1. Когда исполняющий банк () удостоверится, что документы экспортера соответствуют условиям аккредитива, он производит оплату за товар в пользу экспортера;
  2. В зависимости от типа аккредитива, средства со счета клиента списываются банком либо при открытии аккредитива, либо в момент оплаты товара.
  1. Документы по аккредитиву передаются покупателю;
  2. Имея на руках документы, покупатель получает товар.
Читайте так же:  сколько процентов от зарплаты оплачивается больничный

Как оформить аккредитив

Специалисты отдела документарных операций и корреспондентских отношений Примсоцбанка окажут помощь в подготовке и оформлении документов с учетом особенностей вашего контракта.

Сведения, необходимые для заявления на открытие аккредитива

  • наименования и средств;
  • наименование исполняющего банка;
  • вид аккредитива (отзывный или безотзывный);
  • условие оплаты аккредитива;
  • перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов;
  • дата закрытия аккредитива, период представления документов;
  • наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив; срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг); грузоотправитель, грузополучатель, место назначения груза.

Документы, относящиеся к аккредитиву, должны соответствовать требованиям аккредитива во всех деталях. Любое несоответствие может повлечь за собой отказ от платежа. Экспортеру необходимо тщательно проверить, насколько он может выполнить все требования аккредитива. Если условие не устраивает экспортера, правки нужно внести до заключения контракта.

 — денежное обязательство банка-эмитента, которое по поручению заявителя по аккредитиву (покупателя, импортера) выдается в пользу бенефициара (продавца, экспортера).

Преимущества использования

Для экспортера (продавца):

  1. независимость от платежеспособности импортера
  2. гарантия оплаты отгруженной продукции со стороны банка
  3. индивидуальный подход к сделке каждого клиента

Для импортера (покупателя):

  1. возможность избежать предоплаты
  2. расчет с экспортером после документального подтверждения факта отгрузки товара
  3. возможность получения отсрочки платежа
  4. индивидуальный подход к сделке каждого клиента

Терминология

Заявитель по аккредитиву (покупатель, импортер) — физическое или юридическое лицо, которое обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива.

Бенефициар (продавец, экспортер) — физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывается аккредитив.

Банк-эмитент — банк, открывающий (выставляющий) аккредитив на основании заявления, представленного заявителем по аккредитиву. В случае, если клиент Дальневосточного банка является импортером, Дальневосточный банк будет являться банком-эмитентом аккредитива.

Авизующий банк — банк, уведомляющий бенефициара об открытии в его пользу аккредитива, а также об условиях данного аккредитива. В случае, если клиент Дальневосточного банка является экспортером, Дальневосточный банк будет являться авизующим банком.

Читайте так же:  коэффициент рентабельности инвестиций

Исполняющий банк — банк, который производит платеж по аккредитиву (исполняет его) на основании выполненных бенефициаром условий аккредитива. Нередко банк-эмитент является также исполняющим банком.

Подтверждающий банк — банк, взявший на себя обязательство осуществить платеж по аккредитиву, выставленному банком-эмитентом. Обычно подтверждающим банком является банк, более известный бенефициару, чем банк-эмитент. Дальневосточный банк имеет корреспондентские отношения с крупнейшими банками США, Европы и Японии. Долгосрочное сотрудничество с данными банками позволяет положительно решать вопрос подтверждения аккредитивов Дальневосточного банка, если на этом настаивает бенефициар.

Что такое аккредитив?

(далее аккредитив) представляет собой денежное обязательство банка-эмитента, которое по поручению заявителя по аккредитиву (покупателя, импортера) выдается в пользу бенефициара (продавца, экспортера).

По аккредитиву банк-эмитент обязуется произвести платеж или уполномочить исполняющий банк произвести платеж в пользу продавца (экспортера) при выполнении продавцом определенных условий, оговоренных в аккредитиве.

Среди основных условий аккредитива следует назвать:

  • Четкое указание наименования товара, его количество (объем), а также стоимость товара;
  • Представление коммерческих документов (например, отгрузочные документы, сертификат качества, страховой полис и т.п.), свидетельствующих о транспортировке товара импортеру;
  • Соблюдение указанного срока отгрузки товара;
  • Соблюдение условий транспортировки товара (разрешение/запрет частичной отгрузки или перегрузки товара).

Если по той или иной причине поставка товара не будет осуществлена, продавец (экспортер) не сможет выполнить условия аккредитива. В этом случае банк-эмитент, а следовательно и покупатель (импортер) будет освобождены от обязательства произвести платеж по данному аккредитиву.

Разновидности аккредитивов

Отзывные – безотзывные:

  • Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или аннулирован (отозван) банком-эмитентом баз согласия бенефициара. Работа по такому аккредитиву представляется рискованной для продавца, поэтому отзывной аккредитив в практике не встречается.
  • Безотзывным является аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован (отозван) без согласия бенефициара. Таким образом, безотзывный аккредитив есть твердое обязательство банка — эмитента осуществить платеж по аккредитиву при выполнении бенефициаром условий аккредитива.

Подтвержденный – неподтвержденный:

  • Подтвержденный аккредитив требует подтверждения аккредитива подтверждающим банком (см. Определение подтверждающего банка).
  • Неподтвержденный аккредитив не имеет такого требования. В подтверждении аккредитива заинтересован бенефициар.
Читайте так же:  проверить по кувд в росреестре готовность документов

До выставления аккредитива покупатель и продавец должны согласовать приемлемый для обеих сторон банк-эмитент или подтверждающий банк.

Покрытый (депонированный) – непокрытый (гарантированный):

  • При открытии аккредитива со счета заявителя по аккредитиву списывается сумма аккредитива и перечисляется на счет покрытия в банке-эмитенте. Открытие аккредитивов данного типа не требует одобрения кредитного комитета банка-эмитента.
  • В случае непокрытого аккредитива сумма покрытия с заявителя по аккредитиву не списывается, а аккредитив открывается в счет лимита, установленного на импортера, при этом решение принимается кредитным комитентом банка-эмитента.

Некоторые детали в работе по аккредитиву

Аккредитив — это документ банка, а не импортера. Аккредитив признается в мире документом, отдельным от контракта и юридически не связанным с ним. Однако банк-эмитент открывает (выставляет) аккредитив на основании заявления импортера. А заявление, естественно, составляется на основе контракта, заключенного между импортером и экспортером. В связи с этим советуем клиентам при заключении контракта оговорить с продавцом детали аккредитива. Некоторые наши клиенты оговаривают в приложении к контракту проект заявление импортера на открытие аккредитива. Это позволяет избежать недоразумения между партнерами (когда выставленный аккредитив противоречит условиям контракта).

Операции с аккредитивами требуют исключительно точного языка формулировок и недвусмысленных терминов. Поэтому условия, оговариваемые в аккредитиве, должны быть сформулированы предельно ясно и четко. Покупатель и продавец должны иметь одинаковое понимание формулировок и терминов аккредитива.

Набор условий, оговариваемых в аккредитиве, весьма стандартный. Однако, если у покупателя есть особые сомнения по поводу добросовестности продавца, либо продавец не может выполнить какие-либо условия аккредитива, то в аккредитив могут быть введены дополнительные условия, либо изменения (если аккредитив уже выпущен).

В процессе работы с аккредитивом банк имеет дело не с товаром как таковым, а с документами, связанными с товаром и его транспортировкой. Именно поэтому аккредитив называется документарным.

безотзывный покрытый аккредитив что это
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here